Гарантия правильного начисления НДС
Корректная ставка НДС в каждой стране продаж
В ЕС и Великобритании действует десятки ставок и льгот. Один и тот же товар может попадать под стандартную, сниженную, нулевую или освобождённую категорию в зависимости от состава, назначения, упаковки и страны налогообложения поставки. Ошибка в классификации незаметно съедает маржу или создаёт задолженность.
VAT Support готовит матрицу ставок со ссылками на законы, разъяснения налоговых органов и (при необходимости) судебную практику, чтобы ценообразование, настройки маркетплейсов и отчётность опирались на единую задокументированную методологию.
Почему одного процента мало
Перечни в законах редко совпадают с артикулами магазина. Льготы на продукты питания, книги, медтовары, детскую одежду и экотовары различаются по странам. На границе категорий решают состав, маркетинг, порции.
Известный пример — печенье в UK: многие простые сорта облагаются по нулевой ставке, а шоколадное может попасть под стандартные 20% в зависимости от покрытия шоколадом — у HMRC есть подробные разъяснения. Похожие нюансы есть для напитков, БАДов и цифрового контента.
Ошибка бьёт по цене в корзине, настройкам маркетплейса, декларациям OSS и IOSS. Мы фиксируем допущения, чтобы финансы и IT опирались на один документ.
Связаться со специалистомСтандартная, сниженная, нулевая и освобождение
Стандартная и сниженная ставки видны покупателю как НДС. Нулевая ставка оставляет право на вычет «входного» НДС. При освобождении вычет часто недоступен. Перепутать режим — значит исказить и цену, и модель затрат.
Товарные коды
Стартуем с CN / HS, состава и целевого потребителя. Коды связывают таможню, статистику и налоговый риск.
Место поставки
B2B и B2C, дистанционные продажи и роль платформы как налогового агента определяют, чья ставка показывается клиенту. Согласуем с регистрациями по НДС.
Доказательная база
Каждая строка матрицы ссылается на первоисточники. Обновления фиксируются при смене законодательства.
Три шага проверки ставок
Согласуем каталог, исследуем каждую страну продаж, передаём матрицу для внедрения в ERP и на витрину.
Сбор данных
SKU, коды ТН ВЭД/CN, описания, целевые страны. Отдельно обсуждаем наборы, образцы, акции.
Правовой анализ
Для пары «артикул × страна» изучаем закон, разъяснения и судебную практику, фиксируем вывод.
Отчёт и созвон
Получаете отчёт со ссылками. По запросу — встреча для переноса в налоговые коды Amazon, Shopify или ERP.
Возврат НДС и то, что видит покупатель
Возврат уплаченного в другой юрисдикции НДС (например, по механизмам вроде 13-й директивы или национальным заявкам) улучшает кэш-флоу, но не заменяет корректную ставку в чеке. OSS и IOSS меняют способ отчётности, а не сам факт стандартной или сниженной категории товара. Мы разделяем логику цены и маршрут декларации.
Обзор GST, HST и PST
Провинциальные комбинации и правила места поставки для товаров, цифровых услуг и продаж через маркетплейсы часто удивляют при первом экспорте. Мы добавляем канадскую матрицу параллельно европейской.
Частые вопросы
Что если мы ошиблись в ставке?
Возможны уточнённые декларации, корректировочные счета и проценты. Добровольное раскрытие снижает риск санкций. Поможем в диалоге с инспекцией: поддержка при аудите НДС.
Нулевая ставка и освобождение — в чём разница?
Покупатель может видеть 0%, но при нулевой ставке входной НДС часто остаётся к вычету; при освобождении вычет обычно блокируется. Это критично для юнит-экономики.
Меняются ли ставки?
Да: бюджеты, временные меры, политика ЕС по минимальным ставкам. Следите за материалами на сайте и обновляйте матрицу хотя бы раз в год.
Как считать НДС?
Нетто × ставка = налог. В ряде стран цена «с НДС» — тогда нужен обратный расчёт. Мы помечаем такие случаи в отчёте.
Может ли маркетплейс перехватить НДС?
По правилам налогового агента платформа иногда исчисляет НДС за вас. Корректные карточки товара всё равно обязательны — иначе споры и доначисления лягут на бренд.
Закрепите ставки в отчёте
Пришлите короткий список SKU и страны — ответим сроками, бюджетом вилкой и списком недостающих данных.