进口一站式商店（IOSS）
适用于货值不超过 150 欧元的跨境 B2C 小额包裹，可在结账环节代收增值税，简化清关流程。
增值税合规自测工具
您是否需要在欧盟注册增值税（VAT）？
快速自测您的远程销售门槛，了解您的企业是需要单独办理各国本地注册，还是可以使用一站式申报（OSS）简化方案。
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您的终端个人客户（B2C）位于哪些国家？
3 个国家
3
年欧盟跨境B2C销售额
€45,000 / year
需要办理注册
...
...
建议合规路径
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预约免费增值税咨询
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01 — 选择注册方式之前
究竟是什么触发了增值税注册义务？
以下三种情况涵盖了大多数卖家。只要符合其中之一，注册就并非可选项——问题只在于选择哪种类型。
1
您在某国存有库存
在欧盟某国仓库存放货物——包括亚马逊 FBA——会立即产生该国的注册义务。不适用起征点：触发因素是存货本身，而非您的营业额。
2
您超过了欧盟统一的远程销售起征点
欧盟境内注册的卖家，在向其他成员国的跨境 B2C 销售总额超过每年 10,000 欧元之前，可按本国税率征收增值税。超过后，OSS 允许您用一份申报表汇总申报所有国家，而无需逐一注册。
3
您在销售所在国未设立机构
未在当地设立机构的卖家通常完全没有起征点。以英国为例，只有英国本土企业才享有 90,000 英镑的境内起征点——境外卖家从第一笔销售起就需要注册。
02 — 哪种注册方式适合您？
选择您的增值税注册路径
以下每个选项对应不同的触发场景。点击"快速了解"查看要点，或阅读完整指南了解具体机制。
03 — 运作方式
从评估到首次申报
无论您需要哪种注册，流程都是一致的——只是所需文件和对接的税务机关有所不同。
01
免费评估
告诉我们您的库存存放地、销售的平台以及客户所在地。我们会精确判断您需要哪些注册。
02
准备文件
我们会明确告知所需材料——公司注册文件、地址证明、身份证件——并在需要时协助翻译或认证。
03
提交申请
我们直接向相关税务机关提交申请，并主动跟进，直至您获得增值税号。
04
持续申报
注册完成后，我们会按时准备并提交定期申报，确保注册持续发挥作用。
04 — 提前规划
典型注册周期
文件提交后，税务机关签发增值税号通常所需的时间。
德国4–8 周
法国4–6 周
意大利3–6 周
西班牙6–10 周
波兰4–6 周
捷克4–6 周
英国4–8 周
荷兰4–6 周
以上为规划参考区间，并非承诺——实际处理时间取决于税务机关的积压情况及您提交材料的完整度。
05 — 提前准备
通常需要准备的文件
各国要求略有不同，但大多数注册都从以下清单开始。
01公司注册证书或商业登记摘要
02注册地址证明
03董事或授权签字人的护照或身份证件
04业务活动说明及预计营业额
05电商平台或网店账户信息
06若需税务代表，则需提供授权委托书
06 — 关键数字
值得了解的起征点
10,000 欧元欧盟境内卖家的欧盟统一远程销售起征点，超过后适用 OSS
150 欧元IOSS 覆盖的最高单件包裹价值
零未在当地设立机构的卖家起征点——从第一笔销售或第一件存货起即需注册
快速了解
进口一站式商店（IOSS）
- 是什么
- 一项覆盖全欧盟的机制，用于对价值不超过 150 欧元的欧盟境外进口 B2C 商品在结账时代收增值税，使包裹能够顺利清关，买家收货时不会面临意外的增值税账单。
- 适用对象
- 从欧盟境外直接向欧盟消费者发运低价值包裹的在线卖家和平台。
- 起征点
- 按销售额没有起征点——150 欧元的限制是针对每件包裹，而非按年计算。
- 典型周期
- 在指定欧盟本地中介后通常为几周时间——非欧盟卖家通常必须委任此类中介。
- 所需材料
- 公司注册文件、中介委任书（若卖家不在欧盟）、商品及海关编码信息。
快速了解
一站式商店（OSS）
- 是什么
- 一项季度申报机制，允许欧盟境内注册的卖家就其向其他成员国消费者的跨境 B2C 商品及部分服务销售统一申报增值税，无需在每个国家单独注册。
- 适用对象
- 欧盟境内注册的在线卖家，包括使用亚马逊泛欧计划/FBA 的卖家，向多个成员国消费者销售。
- 起征点
- 当欧盟范围内跨境 B2C 销售总额超过每年 10,000 欧元时即适用。
- 典型周期
- 通常通过您所在成员国的税务门户网站在几周内完成。
- 所需材料
- 您在本国已有的增值税号，以及销售渠道和营业额信息。
快速了解
非工会一站式商店（Non-Union OSS）
- 是什么
- 一项简化的季度申报机制，适用于在欧盟境外设立、向欧盟消费者销售数字服务（应用程序、电子书、流媒体、在线课程等）的企业。
- 适用对象
- 向欧盟消费者销售 B2C 数字服务的非欧盟企业。
- 起征点
- 无——从第一笔销售起即适用。
- 典型周期
- 选定成员国后通常几周内完成。
- 所需材料
- 企业在欧盟境外设立的证明、数字服务说明及银行账户信息。
快速了解
增值税（VAT）本地注册
- 是什么
- 在某个欧盟国家（或英国）进行的直接增值税注册，适用于商品规则或起征点超出 OSS 或 IOSS 覆盖范围的情况。
- 适用对象
- 在某国存有库存（包括亚马逊 FBA 仓库）、超过该国境内起征点，或从事 B2B/B2G 交易的卖家。
- 起征点
- 对于未在当地设立机构但存有库存的企业没有起征点。境内起征点（如英国的 90,000 英镑）仅适用于在该国设立机构的企业。
- 典型周期
- 因国家而异，通常为 4–10 周——详见上方周期概览。
- 所需材料
- 公司注册证书、地址证明、责任人身份证件，部分国家还需税务代表。
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