Точность НДС

Корректная ставка НДС в каждой стране продаж

В ЕС и Великобритании действует десятки ставок и льгот. Один и тот же товар может попадать под стандартную, сниженную, нулевую или освобождённую категорию в зависимости от состава, назначения, упаковки и страны налогообложения поставки. Ошибка в классификации незаметно съедает маржу или создаёт задолженность.

VAT Support готовит матрицу ставок со ссылками на законы, разъяснения налоговых органов и (при необходимости) судебную практику, чтобы ценообразование, настройки маркетплейсов и отчётность опирались на единую задокументированную методологию.

Заказать проверку ставок Как мы работаем

Ставки НДС в ЕС и Великобритании · НДС в ЕС для e-commerce

85+

Ставок и режимов (ЕС и UK)

Экспертиза

Анализ на основе законов

ЕС и UK

Исследование по странам

Канада

GST / HST / PST

Ставки НДС в ЕС и Великобритании · TEDB

Калькулятор официальных ставок НДС

Мгновенная проверка ставок и правовых оснований по директиве 2006/112/EC напрямую из базы Европейской комиссии.

Страна

Товар или услуга

Стандартная ставка Германия (DE) Товары общего назначения

19% Стандартная ставка

Все ставки, действующие в этой стране (2)

Классификация	Применимые категории и условия	Ставка
Стандартная ставка	Применение общей стандартной ставки	19%
Сниженная ставка	Медицинская и стоматологическая помощь	7%

Пример классификации HMRC и TEDB ЕС

Кейс: Кондитерские изделия и печенье

Обычное печенье UK 0% (Нулевая ставка)

Печенье в шоколаде UK 20% (Стандартная)

Тот же артикул в Германии DE 7% (Пониженная)

Один и тот же состав товара создает 3 разные налоговые ставки в разных юрисдикциях. Документальное обоснование классификации предотвращает ошибки маркетплейсов и налоговые претензии.

01 — Сложность классификации

Почему одного процента мало

Перечни в законах редко совпадают с артикулами магазина. Льготы на продукты питания, книги, медтовары, детскую одежду и экотовары различаются по странам. На границе категорий решают состав, маркетинг, порции.

Известный пример — печенье в UK: многие простые сорта облагаются по нулевой ставке, а шоколадное может попасть под стандартные 20% в зависимости от покрытия шоколадом — у HMRC есть подробные разъяснения. Похожие нюансы есть для напитков, БАДов и цифрового контента.

Ошибка бьёт по цене в корзине, настройкам маркетплейса, декларациям OSS и IOSS. Мы фиксируем допущения, чтобы финансы и IT опирались на один документ.

Связаться со специалистом

02 — Базовые режимы

Стандартная, сниженная, нулевая и освобождение

Стандартная и сниженная ставки видны покупателю как НДС. Нулевая ставка оставляет право на вычет «входного» НДС. При освобождении вычет часто недоступен. Перепутать режим — значит исказить и цену, и модель затрат.

Товарные коды

Стартуем с CN / HS, состава и целевого потребителя. Коды связывают таможню, статистику и налоговый риск.

Место поставки

B2B и B2C, дистанционные продажи и роль платформы как налогового агента определяют, чья ставка показывается клиенту. Согласуем с регистрациями по НДС.

Доказательная база

Каждая строка матрицы ссылается на первоисточники. Обновления фиксируются при смене законодательства.

03 — Процесс

Три шага проверки ставок

Согласуем каталог, исследуем каждую страну продаж, передаём матрицу для внедрения в ERP и на витрину.

Сбор данных

SKU, коды ТН ВЭД/CN, описания, целевые страны. Отдельно обсуждаем наборы, образцы, акции.

Правовой анализ

Для пары «артикул × страна» изучаем закон, разъяснения и судебную практику, фиксируем вывод.

Отчёт и созвон

Получаете отчёт со ссылками. По запросу — встреча для переноса в налоговые коды Amazon, Shopify или ERP.

Заказать проверку

04 — Возвраты и спецрежимы

Возврат НДС и то, что видит покупатель

Возврат уплаченного в другой юрисдикции НДС (например, по механизмам вроде 13-й директивы или национальным заявкам) улучшает кэш-флоу, но не заменяет корректную ставку в чеке. OSS и IOSS меняют способ отчётности, а не сам факт стандартной или сниженной категории товара. Мы разделяем логику цены и маршрут декларации.

Продажи в Канаде

Обзор GST, HST и PST

Провинциальные комбинации и правила места поставки для товаров, цифровых услуг и продаж через маркетплейсы часто удивляют при первом экспорте. Мы добавляем канадскую матрицу параллельно европейской.

Узнать условия

05 — Вопросы

Частые вопросы

Что если мы ошиблись в ставке?

Возможны уточнённые декларации, корректировочные счета и проценты. Добровольное раскрытие снижает риск санкций. Поможем в диалоге с инспекцией: поддержка при аудите НДС.

Нулевая ставка и освобождение — в чём разница?

Покупатель может видеть 0%, но при нулевой ставке входной НДС часто остаётся к вычету; при освобождении вычет обычно блокируется. Это критично для юнит-экономики.

Меняются ли ставки?

Да: бюджеты, временные меры, политика ЕС по минимальным ставкам. Следите за материалами на сайте и обновляйте матрицу хотя бы раз в год.

Как считать НДС?

Нетто × ставка = налог. В ряде стран цена «с НДС» — тогда нужен обратный расчёт. Мы помечаем такие случаи в отчёте.

Может ли маркетплейс перехватить НДС?

По правилам налогового агента платформа иногда исчисляет НДС за вас. Корректные карточки товара всё равно обязательны — иначе споры и доначисления лягут на бренд.

Следующий шаг

Закрепите ставки в отчёте

Пришлите короткий список SKU и страны — ответим сроками, бюджетом вилкой и списком недостающих данных.

Контакты Регистрации

НОВОЕРасширение PST в Британской Колумбии с 1 октября затронет продавцов тканей и … → Отчёты OSS подаются ежеквартально — один отчёт для всех 27 стран ЕС. Для продавцов вне ЕС: НДС начисляется с первой продажи — порога нет. IOSS покрывает товары стоимостью до €150. 27 стран-участниц ЕС — одна регистрация OSS.

Записаться на звонок Написать нам